Partnership com Lockup e financiamento recompra

Neste artigo explicamos como gerenciar planos de equity tipo "Partnership" com funcionalidades de lockup e financiamento de recompra.

Ficha técnica

  • Para quem é: Administradores de empresas com incentivos de longo prazo do tipo de plano partnership - no Basement equivale a plano de compra de ações, RSA, entre outros
  • O que é: Passo-a-passo de como gerenciar planos de partnership cm Lockup e financiamento de recompra no Basement
  • Benefícios: Gestão  centralizada de um plano de partnership
  • Localização: App > Equity plans

Tópicos

    1. Criar plano
    2. Gerenciar eventos de lockup (opcional)
    3. Criar calendário de vesting (opcional)
    4. Criar contrato
    5. Criar financiamento da outorga
    6. Registrar recompra
    7. Criar financiamento da recompra
    8. Transferência das ações


 

Regras


  • Enquanto o lockup estiver ativo: Vale o preço da recompra atualizado com os juros;
  • Término do lockup: Valor é atualizado conforme o preço da ação;
  • Correção do valor do financiamento da outorga: Corrigir a dívida pelo valor e vai dar o valor que o beneficiário precisa pagar pela outorga;
  • Correção do valor do financiamento da recompra: Vai definir o valor que a empresa precisa pagar para o beneficiário. Cria uma operação de recompra utilizando a taxa de juros inicial criada no contrato com base no que já foi pago da outorga;
  • Lockup: Os ativos ficam disponíveis após o cumprimento do lockup;
  • Contrato em curso: É um contrato que possui calendário de vesting;
  • Contrato finalizado: É um contrato que não possui calendário de vesting ou quando as operações são finalizadas;

1. Criar Plano

Acesse o sistema e clique em Equity plans → Planos


Clique em criar plano


Será exibido a seguinte tela


Em Informações do plano, selecione Partnership no “Tipo de plano” e preencha as demais informações desta seção


Na sequência, preencha a seção “Composição de ativos do plano”


Se houver programas, você pode criar opcionalmente na seção seguinte


Se houver templates de documentos, você pode selecionar opcionalmente na seção seguinte


Caso queira incluir algum anexo, você pode selecionar opcionalmente na seção seguinte


Após o término, você pode clicar em Adicionar plano


Na sequência, o plano será criado e exibido na lista de planos

 

2. Gerenciar eventos de lockup (opcional)

Acesse a seção Equity plans → Contratos


Clique no ícone ao lado de Novo contrato → Gerenciar eventos de lockup


Nesta tela, você consegue visualizar todos os eventos de lockup criado, assim como editar, criar ou excluir eventos


Para excluir um evento, clique nos 3 pontinhos ao lado do evento → excluir


Irá aparecer um modal de confirmação. Caso o evento já esteja vinculado a um contrato, uma mensagem de impossibilidade de exclusão do evento irá aparecer.


Para editar um evento, clique nos 3 pontinhos ao lado do evento → editar. Aqui você editar todas as informações do evento selecionado


Para criar um novo evento, preencha as informações e clique em salvar


Todos os eventos desta lista podem ser selecionados como lockup do tipo Evento na criação do contrato.


2.1. Criar calendário de vesting (opcional)

Acesse o artigo em nossa central de ajuda


3. Criar contrato

Acesse a seção Equity plans → Contratos


Clique em Novo contrato → registrar contrato assinado. Ou selecione conforme a sua preferência


Será exibido a seguinte tela


Em Informações principais, selecione o plano criado anteriormente e preencha as demais informações desta seção


Se houver lockup, você pode criar opcionalmente na seção seguinte. Inclusive, nesta seção, você pode criar o Preço de outorga total.

Nesta seção você consegue escolher o formato de lockup, sendo eles:

  • Prazo após resgate
  • Data
  • Evento

Ao escolher do tipo Evento, será exibido os Eventos cadastrados anteriormente. Selecione o da sua escolha. Caso escolha lockup, os ativos serão bloqueados conforme a regra criada nesta seção. Por exemplo, ao selecionar um evento de lockup com data de referência para 20/10/2024, os ativos apenas estarão disponíveis para aquisição após este período


Na seção seguinte, selecione a taxa de juros a ser utilizada. Esta taxa será utilizada para corrigir o total pago pelo beneficiário da outorga e isso vai dar o preço de recompra do contrato.


Caso queira selecionar um calendário de vesting para este contrato, você pode selecionar opcionalmente na seção seguinte. Caso você crie um contrato sem calendário de vesting, ao finalizar a criação do contrato, ele ficará com o status “finalizado”. Se criar com calendário de vesting, o status fica “Em curso” e é possível realizar a operação de registrar recompra


Se houver templates de documentos ou anotações, você pode selecionar opcionalmente na seção seguinte


Após o término, você pode clicar em Salvar


Na sequência, o contrato será criado e exibido na lista de contratos


Ao encontrar o contrato recém criado e abri-lo, as seguintes informações serão exibidas


Perceba que, em Histórico, há um cadeado. Ele significa que o contrato possui aquisição sob lockup


Se foi criado um contrato com calendário de vesting e com lockup, a visualização fica da seguinte maneira


4. Criar financiamento da outorga

Com o contrato criado, ao abri-lo, acesse a guia Pagamentos e clique em Criar financiamento


As seguintes informações irão aparecer para preenchimento


Preencha as principais informações necessárias. Ao selecionar uma taxa de juros para correção, vamos corrigir a dívida pelo valor do preço de outorga total e vai dar o valor que o beneficiário precisa pela outorga. Após isso, clique em salvar


Será exibido a seguinte tela após clicar em salvar


Nela, você pode informar pagamentos conforme ele ocorra pelo beneficiário


Este valor é descontado da dívida e os juros são aplicados apenas em cima do saldo devedor.


5. Registrar recompra

Em outorgas onde o status está como “Em curso” é possível registrar uma recompra. Para isso, clique nos 3 pontinhos ao lado do contrato e clique em Registrar recompra. O status fica em curso em caso de outorga com calendário de vesting


Será exibido as seguintes informações para preenchimento


Preencha as informações e clique em Registrar recompra


Se caso o participante já realizou algum pagamento, o valor da operação é atualizado e exibido via sistema no momento de registrar recompra. Esta informação pode ser alterada


6. Criar financiamento da recompra

Selecione o contrato e vá na guia Pagamentos. Na sequencia, selecione a origem como “Recompra” e clique em Criar Financiamento


Preencha com as informações principais sobre o financiamento e clique em salvar. Ao selecionar uma taxa de juros para correção, vamos corrigir a dívida da empresa com o beneficiário pelo valor do preço de recompra e vai dar o valor que a empresa precisa pagar para o beneficiário.


Será exibido a seguinte tela após clicar em salvar


Nela, você pode informar pagamentos conforme ele ocorra pela empresa


Este valor é descontado da dívida e os juros são aplicados apenas em cima do saldo devedor.


7. Transferência das ações

Neste artigo ensinamos como criar e gerenciar operações de transferências de ativos.